Расчет 6-НДФЛ: как исправить ошибку из-за округления?

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  

  Цитата: Как исправить декларацию и в базе  ?

  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому если помимо методологического вопроса Вас интересует вопрос о работе в программе, задайте его, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Добрый день!
  

  Цитата: В связи с округлением получилось что ошибка в налоге.Как исправить декларацию и в базе  ?

  Вы, кажется, не понимаете принцип расчета НДФЛ.
  

  Цитата: 3.Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса,нарастающим итогом с начала налогового периодаприменительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации, а также доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса,начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.

  Ваш пример:
  1 месяц - доход 46960,42, НДФЛ - 6105
  2 месяц - доход (46960,42+73332)= 120292,42, НДФЛ: 120292,42*0,13-6105 = 15638-6105 =  9533
  и т.д.
  Итого за 4 месяца: доход 281608,42, НДФЛ: 36609
  Что касается 6-НДФЛ, то в этой форме допускается погрешность:
  

  Цитата: если строка 020 - строка 030 / 100 * строка 010 <, > строка 040 (с учетом соотношения 1.2), то завышена/занижена сумма начисленного налога.При этом, с учетом пункта 6 статьи 52 К РФ, допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:строка 060 * 1 руб. * количество строк 100
• Добрый день.
  

  Цитата: Ваш пример:1 месяц - доход 46960,42, НДФЛ - 61052 месяц - доход (46960,42+73332)= 120292,42, НДФЛ: 120292,42*0,13-6105 = 15638-6105 =  9533и т.д.

  В вопросе не помесячный доход, а годовой доход по разным работникам. Он не суммируется для исчисления налога.
  

  Цитата: Сумма начисленного дохода 281 584,42 сумма исчисленного налога 36600

  Цитата: 6105+9532+9532+11438=36607

  Почему в отчёте указали 36600, если сумма исчисленного налога - 36607?
• Sveto4Divny, ну почему же? Ведь автор написал
  

  Цитата: Это разбивка по каждому сотруднику
• Sveto4Divny, потому что при начислении зп за каждый месяц ставила ндфл округленный
• Цитата: ну почему же? Ведь автор написалЦитата: Это разбивка по каждому сотруднику

  Разбивка - по сотрудникам, а не по месяцам.
  Дождёмся пояснений.
  

  Цитата: потому что при начислении зп за каждый месяц ставила ндфл округленный

  Тогда приведите цифры по одному из сотрудников помесячно (доход - налог), чтобы было понятно.
• Sveto4Divny, 
  2 968,42 налог 386,00
  7 332,00 налог 953,00
  7 332,00 налог 953,00
  7 332,00 налог 953,00
  7 332,00 налог 953,00
  7 332,00 налог 953,00
  7 332,00 налог 953,00
• АнтонинаЯ, вы неправильно считаете НДФЛ. В пятом месяце налог должен быть 954. Всего - 6105. 
  В программе нет автоматического начисления налога, считаете вручную?
  Эта ошибка - не из-за округления, а из-за неправильной методологии расчёта.
  Отчёт нужно править в части исчисленного налога (строка 040).
  Недоудержанный налог удержать в текущем периоде, уплатить в бюджет.
• Sveto4Divny, 
  есть автоматическое начисление.
  тогда и строки 070, 080 тоже изменятся
• Цитата: есть автоматическое начисление.

  Тогда почему так начислен налог? В любой программе не может быть реализовано помесячное начисление налога, только нарастающим итогом - в соответствии с требованиями НК.
  

  Цитата: тогда и строки 070, 080 тоже изменятся

  С чего бы? Сумма удержанного в отчётном периоде налога не может измениться - сколько удержали, столько удержали.
  Строку 080 тоже заполнять не нужно, вы же отразите доудержанный налог по строке 070 в текущем периоде.
  

  Цитата: Нужно сделать корректировку уже текущим числом удержания ндфл по каждому сотруднику, уплатить в бюджет и удержать у сотрудников

  Нужно сделать корректировку исчисленного налога по каждому сотруднику, удержать при выплате очередного дохода и в последнюю очередь - уплатить удержанный налог в бюджет.
• Sveto4Divny, сумма удержанного налога будет 29929 а не удержанного 6678 (только в базе еще корректировку не сделала на 7 рублей)
  а сумма строк 140 будет 20013 (без ндфл декабря), верно?
  [img big=/Files/ForumUpload/2517567_big.6ндфл раздел 2.id-o_1eav24bigq25t1n11gudhbekdi.png]/Files/ForumUpload/2517567.6ндфл раздел 2.id-o_1eav24bigq25t1n11gudhbekdi.png[/img][img big=/Files/ForumUpload/2517567_big.6ндфл раздел 1.id-o_1eav24bigqc51dus11tc1rd5qu1j.png]/Files/ForumUpload/2517567.6ндфл раздел 1.id-o_1eav24bigqc51dus11tc1rd5qu1j.png[/img]
• Цитата: сумма удержанного налога будет 29929 а не удержанного 6678 (только в базе еще корректировку не сделала на 7 рублей)а сумма строк 140 будет 20013 (без ндфл декабря), верно?

  Понятия не имею. Я не знаю, какую сумму налога вы удержали фактически.
  Оборотки зачем выложили? Вы отчёт по НДФЛ по регистрам бухгалтерского учёта делаете?
  Строка 080 почему заполнена?